2025年1月1日，渐进式延迟退休政策将正式实施。人力资源和社会保障部公布的具体方案显示，未来十五年，我国男性职工退休年龄从60岁逐步调整至63岁，女性职工从50岁或55岁分别过渡到55岁或58岁。这项影响数亿劳动者的政策变革，让一个现实问题浮出水面：每月多缴几年社保，退休金究竟能多领多少？

养老金计算遵循《社会保险法》确立的规则，由基础养老金和个人账户养老金组成。基础养老金与当地社会平均工资、个人缴费水平及缴费年限直接挂钩，具体计算逻辑是取退休时当地上年度月均工资，乘以本人平均缴费指数加1后的平均值，再乘以缴费年限的1%。个人账户养老金则取决于账户累计储存额除以退休年龄对应的计发月数。需要明确的是，60岁退休按139个月计算，65岁则降为101个月。

缴费指数反映个人缴费水平，范围通常在0.6至3之间。若按社会平均工资100%的标准缴费，指数为1.0；选择最低档60%缴费，指数则为0.6。这个看似细微的差异，实际对养老金产生倍增效应。

以2025年某地月均工资6000元为参照（略高于2023年全国5980元的平均水平），假定参保人始终按100%指数缴费，且个人账户维持近十年社保基金年均6%的投资收益。经测算可发现：缴费年限25年者，基础养老金约1500元，个人账户累计约14.4万元，退休首月共领2536元；35年缴费的参保人，基础养老金升至2100元，账户积累20.2万元，月领3553元。

最具参照价值的是40年缴费者的数据。当缴费年限从35年延长至40年，基础养老金每月增加300元达到2400元，个人账户多积累2.8万元至23万元，最终养老金月领额突破4000元关口达到4054元，比35年缴费者高出501元，增幅达14%。这组数据揭示出养老金积累的"马拉松效应"：缴费时间越长，后期增幅越显著。

政策设计中的双轨激励机制尤为关键。假设劳动者从60岁延迟到65岁退休，不仅缴费年限增加5年，计发月数也由139个月降至101个月。这意味着个人账户储存额需分摊的月份减少37%，月领金额自然水涨船高。再加上近十年社会平均工资5%-8%的年均增速，越晚退休计算基数越高，形成三重增长动力。

值得注意的是，新政策并非"一刀切"。根据国务院配套办法，符合条件的劳动者可在法定退休年龄基础上选择提前3年退休，或经用人单位同意延迟3年退休。这种弹性设计既回应了不同群体的差异化需求，也让高学历从业者能更充分发挥专业价值。

客观分析发现，延迟退休对脑力劳动者和中高收入群体更为有利。若参保人始终按300%顶格缴费，35年工龄的基础养老金可达3150元，是60%缴费者的2.4倍。但需提醒的是，建筑、制造等重体力劳动者需审慎评估健康成本。

2023年全国基本养老保险基金累计结存6.4万亿元，基金可持续性仍是政策出台的重要考量。对个体而言，养老金积累本质是场与时间的赛跑，每多缴费一年，都在重塑退休生活的质量坐标。当新政策即将改变数千万人的职业终点线，每个人都需重新审视自己的人生账本。

延迟退休窗口开启在即，你更倾向及时享受闲暇还是继续积累保障？

来源：

人社部《渐进式延迟法定退休年龄决定》

国务院《实施弹性退休制度暂行办法》

国家统计局2023年工资数据

财政部《全国社保基金年度报告》